החזר מס עכשיו

החזר מס עכשיו

מידע בנושא החזרי מס

סיבות להחזרי מס

החזר מס לגרושים
החזר מס לידועים בציבור
החזרי מס לזוגות נשואים
החזרי מס למשפחות חד הוריות
החזרי מס בגין ילדים
החזרי מס להורים לילדים בעלי צרכים מיוחדים
החזרי מס להורים לילדים נטולי יכולת שבגרו
החזרי מס בגין החזקת קרוב משפחה במוסד סיעודי
החזרי מס להורי ילדים בעלי לקות למידה
החזר מס על תאונת עבודה
החזרי מס בגין הפסקות עבודה
החזרי מס בגין פיטורין
החזרי מס בגין פיצויים
החזרי מס בגין שינויים במשכורת
החזרי מס על ביטוח אובדן כושר עבודה
החזר מס לשכיר עם משכורת גבוהה
החזר מס על עבודה מהבית
החזרי מס לבעלי חברה משפחתית

החזרי מס הינם כספים אשר אנשים רבים זכאים להם על ידי המדינה, אך הם אינם מנצלים זאת בשל חוסר ידע וחשש מן הבירוקרטיה. למעשה, מומחים שונים סוברים כי ברשות המיסים ישנם מיליארדים של כספים להם זכאים האזרחים לקבל בחזרה בשל גביית יתר.

בהתאם לכך, ברמה האינדיבידואלית מדובר בסכומים מצטברים אשר יכולים להגיע לעשרות אלפי שקלים להם זכאים אזרחים פרטיים, סכומים אשר מקבילים לחודשי עבודה שלמים שלהם, ולכן לא לפעול לקבלתם הינו דבר משולל כל היגיון.

כמענה לכך, במאמר זה אנו נפרט אודות החזרי מס, נסביר מהם וכיצד ניתן לקבלם, זאת על מנת שתוכלו לפעול לשם קבלת כספים להם אתם זכאים אשר לעיתים יכול להצטבר לכדי סכום גבוה במיוחד.

מדוע ישנו צורך בהחזר מס?

החזר מס הינו השבת כספים על ידי רשות המיסים לאחר שבוצעה גביית יתר על ידו בעבור הכנסות אשר דווחו על ידי האזרח במסגרת הכנסותיו. ככלל ישנם שני סוגים של מסלולי החזרי מס אשר מייצגים את שני מסלולי התעסוקה המרכזיים במשק, מסלול לעצמאים ומסלול לשכירים, אשר ההבדלים ביניהם הם כדלקמן:

החזר מס לעצמאים

החזר מס זה מבוסס על כך שישנם הוצאות רבות אשר מוכרות במס ובהתאם לכך יש להפחית אותם מן ההכנסות של בית העסק. מאחר שעצמאים חייבים בדיווח חודשי או דו חודשי לרשות המיסים, הם מודעים לניכויי המס להם הם זכאים ובהתאם לכך מנצלים את זכויותיהם.

החזר מס לשכירים

שכירים אינם מדווחים מדי שנה בנוגע להכנסות שלהם, ומס ההכנסה נגבה מהם באופן חודשי. המס אשר נגבה הינו "מס משוער" בו מס ההכנסה משליך את ההכנסה החודשית על מנת להעריך מהו גובה המס אותו יש לגבות על פני שנה שלמה. עם זאת מדרגות המס הקובעות הינן בדומה לעצמאיים שנתיים, בהתאם לכך פעמים רבות ישנם פערים בשל עליה בשכר, החלפת מקום עבודה, בונוס חד פעמי וכיוצא בזה.

כמו כן, במידה ועובדים היו זכאים להטבות בנקודות המס כמו לאחר שירות צבאי, לידה, סיום תואר וכיוצא בזה, והדבר לא דווח לאורך כל תקופת הזכאות העובדים יהיו זכאים לקבל את אותם כספים בחזרה.

בנוסף לכך שכירים רבים מקבלים במרוצת השנים הכנסות ממספר מעסיקים aבמידה ולא ביצעו תיאום מס מראש, מדרגת המס הנגבית מהם הינה לרוב של 50% מיסוי בעבור העבודה הנוספת. עם זאת, מיסוי זה למרבית האנשים הינו גבוה מזה שהיה צריך להיגבות מהם, שכן זוהי מדרגת מס גבוהה במיוחד.

מתי ניתן לקבל כספים בחזרה אשר נגבו ביתר על ידי מס הכנסה?

רשות המיסים מאפשרת לקבל את הכספים אשר נגבו ביתר 6 שנים לאחר שנת המס הרלוונטית, כלומר ניתן לקבל את הכספים אשר נגבו ביתר 6 שנים אחורה. כאשר לרוב ניתן להגיש את הבקשה רק לאחר סיומה של שנת המס הרלוונטית.

כיצד ניתן לקבל החזר מס?

ברוב המוחלט של המקרים רשות המיסים ויתר הגופים הרלוונטיים אינם מגלים באופן עצמאי כי הייתה גביית יתר אלא כאשר הנישום אשר נגבה ממנו ביתר מעיר על כך לאחר בדיקה עצמאית מטעמו על ידי יועץ מס המומחה לנושא החזרי המס או באופן עצמאי על ידי הנישום עצמו.

בהתאם לכך, התהליך מתחיל כאשר הנישום מגייס יועץ מס הכנסה אשר בודק האם מגיע לו החזר. בדיקה זו חשובה כי לעיתים יועץ מס יכול לגלות כי נדרש תשלום נוסף או דברים סבוכים אחרים אשר בגינם הוא ימליץ שלא להגיש בקשה להחזר מס לפקיד השומה, אך מקרים אלו נדירים יחסית.

במידה והתשובה חיובית וישנה זכאות להחזר מס, מגיש הנישום או יועץ המס בעבורו את הטפסים הרלוונטיים אל לשכת פקיד השומה אליה שייך הנישום. כאשר מדובר בעובד שכיר יש להגיש את הטופס 135 וכן מסמכים נוספים כמו טופס 106 מהמעסיק, טופס חשבון בנק וכיוצא בזה. במידה ומדובר בעובד עצמאי עליו למלא את טופס 1301 במס הכנסה ולא טופס 135, וכן לצרף אליו את המסמכים הרלוונטיים כאשר הדגש שם נוגע לרוב לקבלות ודיווחים הנוגעים להוצאות של בית העסק.

לאחר שלב זה לשכת פקיד השומה בוחנת את הבקשה ולרוב במידה ויועץ המס הינו מיומן ועשה את עבודתו נאמנה מודיע מס הכנסה על כך שהנישום זכאי להחזר ומעביר את הכסף ישירות לחשבון הבנק של מגיש הבקשה מבלי שיצטרך לעשות שום פעולה נוספת פרט להגשת הבקשה.\

החזר מס מטעם רשות המיסים מתרחש תוך 3 חודשים (90 ימים) מרגע אישור הזכאות או לחלופין עד 31 ביולי בשנת המס שלאחר שנת המס אשר לגביה הוגש הדו"ח. כאשר לרשות הזכות להשיב את הכספים לפי התאריך המאוחר שבהם. עם זאת, פעמים רבות מדובר בזמני המתנה קצרים יחסית עד למועד התשלום.

דברים שחשוב לדעת בנוגע להחזרי מס

פרט לאופן התנהלות התהליך ועצם קיומה של האפשרות לקבלת כספים אלו בחזרה, ישנם מספר סוגיות אשר כדאי להיות מודעים להם אותם נפרט בחלק זה:

  1. החזר מס ניתן להגיש באופן עצמאי או ניתן להסתייע ביועץ מס, אשר לרוב ייקח אחוזים מסוימים מן הסכום שיתקבל במס הכנסה כשכר בעבור עבודתו. במידה ואתם לא מאמינים כי תהיה לכם הסבלנות לטפל בזה באופן עצמאי אנו מפצירים בכם לקחת יועץ מס על מנת להשיב את כספכם מרשות המיסים. שכן במידה שלא תעשו זאת אתם לא תקבלו כסף עליו עמלתם רבות.
  2. כמעט כל העובדים השכירים זכאים בשל סיבות כאלו או אחרות להחזר מס בפרספקטיבה של 6 שנים. בין אם זה בגלל הטבות מס שלא מומשו, החלפת עבודה, העלאה אשר העובד קיבל, חופשות לידה ועוד סיבות רבות ומגוונות. לכן חשוב בעבור כל אחד, גם אדם אשר היה יציב במקום עבודתו כי יבדוק את הנושא ולא יצא מנקודת הנחה שגביית המס שלו תקינה וכי לא מגיע לו החזר.
  3. החזר המס אשר ניתן על ידי רשות המיסים אף כולל על פי חוק תוספת ריבית והצמדה בשיעור של 4%, דבר אשר אף מעצים את הכדאיות בביצוע התהליך.
  4. רשות המיסים מציעה באתר שלה סימולטור חינמי הבוחן את הזכאות לקבלת החזר ממס הכנסה בעבור שכירים. אין הדבר נכון בצורה מדויקת וישנם אנשים אשר זכאים להחזרים באופן שלא יופיע באתר זה, אך עם זאת מומלץ להתחיל את הבדיקה באתר זה ולקבל מושג כללי האם אתם זכאים להחזר.
  5. במידה שהחלטתם כי אתם מעוניינים להגיש את הבקשה באופן עצמאי ולא להסתייע במומחה לשם כך, אנו ממליצים להסתייע במדריך הממשלתי בנושא אשר מדריך כיצד יש להגיש בקשות אלו.

סיכום והמלצות

לסיכום, החזר מס הינו דבר אשר רלוונטי לאזרחים רבים, וחשוב מאד לכל אחד בדוק את הזכאות לקבלת כספים אשר נגבו ביתר ממס הכנסה. הדבר נכון ביתר שאת לעובדים שכירים אשר אינם חייבים בדיווח שנתי ובשל כך פעמים רבות אינם מודעים לזכויותיהם ולהחזרים המגיעים להם.

בדיקה ותהליך זה אינו מורכב כלל וניתן להסתייע ביועצי מס מיומנים אשר אף הופכים את התהליך לכזה שאינו דורש מן המבקש עבודה כלל למול פקיד השומה ורשות המיסים שנתפסים כגופים מסורבלים ומאיימים באופן המרחיק אנשים רבים מכספים להם הם זכאים.

בשיתוף: Taxes-Refund | הגנה פיננסית | Money-Back